Rakan Kongsi Salah Guna Akaun Syarikat Anda
Rakan kongsi anda menggunakan akaun syarikat untuk penipuan, dan anda mungkin berdepan liabiliti peribadi.
Sumber disemak 2026-09-15
Bagaimana rakan kongsi menyalahgunakan akaun syarikat?
Ia berlaku apabila seorang rakan kongsi atau pengarah menggunakan akaun syarikat tanpa pengetahuan yang lain. Dia mungkin menerima wang daripada mangsa penipuan, membayar untuk operasi haram, atau mengalirkan wang melalui syarikat untuk menyembunyikan asalnya.
Akaun usaha sama lebih terdedah kerana lebih daripada seorang boleh menggunakannya. [f3] Rakan kongsi yang menguruskan kewangan harian mungkin menyalahgunakan akaun tanpa disedari. Ia boleh terbongkar hanya apabila bank atau polis membekukan akaun.
Pembekuan menjejaskan seluruh syarikat. [f5] Apabila akaun syarikat dibekukan di bawah AMLA atau CPC s116D, gaji dan bayaran pembekal terhenti dan perniagaan boleh tergendala dengan cepat. Semua pengarah terjejas, bukan hanya yang menyebabkannya.
Apakah tugas dan risiko anda sebagai pengarah?
Pengarah di Malaysia mempunyai tugas di bawah Seksyen 213 dan 214 Akta Syarikat 2016. [f1] Mereka mesti bertindak dengan suci hati, berhati-hati secara munasabah dan menggunakan kuasa untuk tujuan yang betul. Pengarah yang tidak memantau kewangan syarikat mungkin dianggap melanggar tugas ini.
Kanun Keseksaan menambah risiko jenayah peribadi. [f2] Jika akaun syarikat digunakan sebagai akaun keldai, pengarah boleh didakwa di bawah Seksyen 424B (memberi orang lain kawalan akaun) atau Seksyen 424C (membuat transaksi melalui akaun tanpa tujuan yang sah). Pihak pendakwa mungkin berhujah anda sepatutnya tahu, walaupun anda tidak membuat pindahan itu.
Jadi anda berdepan dua masalah serentak: apa yang berlaku kepada syarikat, dan apa yang berlaku kepada anda sendiri.
Apakah beza liabiliti syarikat dengan liabiliti anda?
Beza ini ialah teras pembelaan anda. Syarikat mungkin dikenakan penalti, denda dan sekatan operasi. Sama ada anda sendiri bertanggungjawab ialah soalan berasingan.
Apa yang anda sendiri tahu dan mengapa anda bertindak begitu penting untuk pembelaan anda. [f4] Jika anda boleh menunjukkan rakan kongsi bertindak sendirian, mengawal akaun dan menyembunyikan perbuatannya, ini boleh menyokong pembelaan anda.
Bukti berguna termasuk rekod kuasa menandatangani di bank, mesej dalaman, minit mesyuarat lembaga dan rekod peranan anda dalam kewangan syarikat. Peguam yang mengendalikan pembelaan akaun keldai boleh menyusun bukti ini.
Bagaimana membuktikan anda tidak tahu?
Pembelaan anda bergantung pada bukti bahawa anda tidak tahu atau tidak bersetuju dengan transaksi itu. Anda perlukan rekod, bukan sekadar kata-kata anda.
Rekod bank tentang siapa boleh menandatangani. Jika rakan kongsi anda satu-satunya penandatangan, atau satu-satunya yang ada akses perbankan dalam talian, dokumen bank akan menunjukkannya. Minta dokumen itu daripada bank sekarang.
Mesej antara anda berdua. E-mel dan mesej WhatsApp dengan rakan kongsi yang menunjukkan perbincangan perniagaan biasa, tanpa menyebut bayaran yang mencurigakan, menyokong keterangan anda bahawa anda tidak terlibat.
Minit mesyuarat lembaga dan rekod syarikat. Rekod peranan anda, siapa yang menguruskan apa, dan sebarang kebimbangan yang anda bangkitkan tentang kewangan semuanya penting. Jika anda pernah mempersoalkan aktiviti luar biasa sebelum pembekuan, rekod itu berguna.
Apa yang perlu dibuat sekarang?
Simpan rekod syarikat. Dapatkan salinan semua penyata bank, minit lembaga, perjanjian perkongsian dan akaun syarikat. Jika rakan kongsi yang memegangnya, bertindak sebelum ia boleh diubah atau dimusnahkan.
Asingkan wang anda sendiri. Jika ada wang peribadi anda dalam akaun syarikat, rekodkan apa yang milik anda. Peguam boleh membantu anda memohon supaya wang yang tiada kaitan dengan siasatan dilepaskan.
Jangan bincang kes dengan rakan kongsi. Apa sahaja yang anda katakan kepadanya tentang siasatan boleh dijadikan bukti. Berhubung melalui peguam jika perlu.
Mohon supaya bayaran penting dapat diteruskan. Peguam boleh menyediakan permohonan untuk mengubah pembekuan supaya syarikat boleh membayar gaji dan bil sedia ada semasa siasatan berjalan. Pembekuan AMLA s44 dimohon kepada agensi penguat kuasa (s44A), manakala pembekuan polis s116D dimohon di Mahkamah Sesyen.
Dapatkan nasihat sebelum bercakap dengan polis. Sebagai pengarah, kenyataan anda kepada polis akan membentuk kedudukan undang-undang anda. Sediakannya bersama peguam yang memahami undang-undang syarikat dan pembelaan akaun keldai.
Sumber
- Akta Syarikat 2016, Seksyen 213, 214
- Kanun Keseksaan (Pindaan) 2024, Seksyen 424B, 424C
- Kanun Tatacara Jenayah (Pindaan) 2024, Seksyen 116D
- Akta Pencegahan Pengubahan Wang Haram, Pencegahan Pembiayaan Keganasan dan Hasil daripada Aktiviti Haram 2001 (AMLA)
- Low & Partners, “Keldai Accounts: When Helping a Friend Becomes a Criminal Offence” (2024)
- Suruhanjaya Syarikat Malaysia (SSM), Rangka Kerja Akta Syarikat 2016
Perlukan Peguam untuk Kes Akaun Beku Anda?
Minta Peguam Hubungi SayaUntuk anda yang mahu mendapatkan khidmat peguam. Bagi maklumat umum, gunakan panduan dan alat kami.
Sumber maklumat bebas, bukan firma guaman. Kami tidak memberikan nasihat guaman. Jika sesuai dan dengan persetujuan anda, kami boleh menghubungkan anda dengan peguam bebas. Ketersediaan peguam dan penerimaan kes tidak dijamin. Cara rujukan berfungsi
Bolehkah saya dipertanggungjawabkan secara peribadi atas perbuatan rakan kongsi?
Ya. Pengarah boleh didakwa secara peribadi atas penyalahgunaan akaun walaupun dia tidak membuat pindahan itu. Pihak pendakwa mungkin berhujah anda sepatutnya tahu atau mengawasi dengan lebih baik. Apa yang anda tahu dan sama ada anda bersetuju penting untuk pembelaan anda.
Adakah Akta Syarikat melindungi saya sebagai pengarah?
Akta Syarikat 2016 menetapkan tugas anda sebagai pengarah, termasuk tugas berhati-hati dalam s214. Jika anda menjalankan tugas itu dan tidak terlibat dalam penipuan, ini menyokong pembelaan anda. Tetapi gagal mengawasi juga boleh menjadi kesalahan anda.
Apa berlaku kepada syarikat apabila akaun dibekukan?
Semua bayaran daripada akaun itu terhenti, termasuk gaji, pembekal dan bayaran pinjaman. Peguam boleh menyediakan permohonan untuk mengubah pembekuan supaya syarikat boleh membayar kos penting semasa siasatan.
Adakah liabiliti syarikat berasingan daripada liabiliti saya?
Ya. Syarikat boleh dikenakan penalti, dan pengarah boleh didakwa secara berasingan. Bagi anda, yang penting ialah sama ada anda sendiri tahu atau bersetuju dengan transaksi itu. Peguam boleh membantu memisahkan kedua-duanya dalam kes anda.
Hanya rakan kongsi saya yang boleh menandatangani. Adakah itu membantu?
Ya. Jika hanya rakan kongsi anda yang mengawal akaun, dan anda bukan penandatangan atau tidak meluluskan transaksi itu, ini boleh membantu anda. Rekod bank tentang siapa boleh menandatangani dan siapa meluluskan bayaran akan menjadi teras.
Halaman berkaitan
Jika situasi anda sedikit berbeza, halaman ini membincangkan topik yang paling hampir.
Perlukan Peguam untuk Kes Akaun Beku Anda?
Minta Peguam Hubungi SayaUntuk anda yang mahu mendapatkan khidmat peguam. Bagi maklumat umum, gunakan panduan dan alat kami.
Sumber maklumat bebas, bukan firma guaman. Kami tidak memberikan nasihat guaman. Jika sesuai dan dengan persetujuan anda, kami boleh menghubungkan anda dengan peguam bebas. Ketersediaan peguam dan penerimaan kes tidak dijamin. Cara rujukan berfungsi