合伙人滥用公司账户怎么办
你的合伙人利用公司账户从事欺诈，你可能要承担个人法律责任。
来源核实于 2026-09-15
合伙人是怎样滥用公司账户的？
当一个合伙人或董事在其他人不知情下使用公司账户，问题就出现了。他可能用账户接收诈骗受害者的钱、为非法活动付款，或让钱经过公司来掩盖来源。
合资账户特别容易被滥用，因为不止一个人能使用。 [f3] 掌管日常财务的合伙人，可能几周甚至几个月都没人发现。有时要等银行或警方冻结账户才会曝光。
冻结影响的是整家公司。 [f5] 公司账户根据AMLA或《刑事程序法典》第116D条被冻结后，工资和供应商付款都会停下，生意很快就可能停摆。受影响的是所有董事，不只是闯祸的那一位。
作为董事，你有哪些义务和风险？
马来西亚的董事根据2016年公司法第213和214条承担义务。 [f1] 董事必须诚信行事、合理谨慎，并为正当目的行使权力。没有留意公司财务的董事，可能被视为违反这些义务。
刑事法典还带来个人刑事风险。 [f2] 如果公司账户被当作骡子账户使用，董事可能被控第424B条（把账户控制权交给他人）或第424C条（没有合法目的而通过账户进行交易）。即使你没有转过一分钱，也可能被调查。你知道什么、为什么这样做，会影响你的辩护。
所以你同时面对两个问题：公司会怎样，以及你个人会怎样。
公司责任和你个人的责任有什么不同？
这个区别是你辩护的核心。公司可能面对处罚、罚款和营运限制。你个人是否要负责，是另一个问题。
你个人是否会被提控，要看你本人的参与、所知和是否同意。 [f4] 如果你能证明合伙人独自行事、自己控制账户，并且瞒着你，针对你的案件就会比较弱。
有用的证据包括银行的签名权限记录、内部讯息、董事会会议记录，以及你在公司财务中所扮演角色的记录。处理骡子账户辩护的律师可以帮你整理这些证据。
怎样证明你不知情？
你的辩护取决于证明你不知道、也没有同意那些交易。你需要记录，不能只靠口头说明。
银行的签名权限记录。 如果合伙人是唯一的签名人，或只有他能用网上银行，银行文件会显示出来。现在就向银行索取。
你们之间的讯息。 你和合伙人的电邮和WhatsApp讯息，如果只是普通的生意讨论，完全没提到那些可疑付款，就能支持你没有参与的说法。
董事会会议记录和公司记录。 显示你的角色、各人分工，以及你曾对财务提出疑问的记录，都很重要。如果你在冻结前就质疑过异常活动，这是有力证据。
现在该怎么做？
保全公司记录。 取得所有银行对账单、董事会会议记录、合伙协议和公司账目的副本。如果这些文件在合伙人手上，要在被修改或销毁前行动。
分开你自己的钱。 如果公司账户里有你个人的钱，记录哪些属于你。律师可以申请释放与调查无关的资金。
不要和合伙人讨论案件。 你对他说的任何关于调查的话，都可能被当作证据。有需要就通过律师沟通。
申请继续支付必要开支。 律师可以申请变更AMLA冻结，让公司在调查期间继续支付员工工资和现有账单。这能保护员工和公司。
向警方录口供前先咨询律师。 作为董事，你给警方的陈述会决定你的法律处境。请与熟悉公司法和骡子账户辩护的律师一起准备。
来源
- 2016年公司法，第213、214条
- 刑事法典（修正案）2024年，第424B、424C条
- 《刑事程序法典》（修正案）2024年，第116D条
- 反洗钱、反恐融资和非法活动收益法2001年（AMLA）
- Low & Partners，“Keldai Accounts: When Helping a Friend Becomes a Criminal Offence”（2024）
- 马来西亚公司委员会（SSM），2016年公司法框架
合伙人的行为会让我承担个人责任吗？
可能会。董事即使没有亲自转账，也可能因账户被滥用而被个人提控。你的辩护在于证明你不知情，也没有同意。
公司法能保护我这个董事吗？
2016年公司法规定了董事的义务，包括第214条的谨慎义务。如果你尽了这些义务，又没有参与欺诈，这对你的辩护有利。但没有尽到监督责任，本身也可能对你不利。
公司账户被冻结后会怎样？
所有从这个账户支出的款项都会停下，包括工资、供应商和贷款还款。律师可以申请变更冻结，让公司在调查期间继续支付必要开支。
公司的责任和我个人的责任是分开的吗？
是的。公司可能被处罚，董事也可能另外被个人提控。对你来说，关键是你本人是否知道或同意那些交易。律师可以帮你在案件中把两者分开。
只有合伙人能签名，这对我有帮助吗？
可能有帮助。如果账户只由合伙人控制，而你不是签名人，也没有批准那些交易，这对你有利。银行关于谁能签名、谁批准付款的记录会是关键。