冻结账户的证据准备指南

准备证据是什么意思？

准备证据，就是收集并整理能证明你的钱来自合法来源的文件。在冻结账户案件中，这是你回应冻结背后那份怀疑的方式。

你不需要制造任何新东西。只是把已有的记录找出来、排好顺序，让调查人员和法院能很快核实你的财务状况。

谁需要准备得最多？

整齐的记录对所有账户被冻结的人都有用，尤其是收入来源能清楚展示的人。

如果你是受薪人士、每月固定有薪水进账，只要文件齐全，来源比较容易说清楚。企业主、自由职业者和收到海外汇款的人需要准备更多，因为他们的进出款没那么规律。

卷入骡子账户调查的人风险最大。《刑事法典》第424A、424B和424C条的处罚很重。你知道多少、为什么这样做，会影响辩护，证据可以帮你说明这些。

证据如何帮助你的案件？

调查人员从怀疑出发，你的证据则给出另一个解释。当警官能把每一笔被标记的交易对应到合法来源，对你的怀疑就容易解开。

证据也能支持你提出的申请。根据AMLA第44A条，你可以向执法机构书面申请更改冻结令，以支付生活开销。^[f1] 这项申请需要文件，证明你需要多少开销以及那笔钱从哪里来。

如果案件上庭，《1950年证据法》决定法官可以考虑哪些内容。^[f6] 符合该法要求的文件有分量，没有书面佐证的口头解释分量较轻。

如何一步步准备证据？

第一步：弄清冻结的原因。 向银行询问是哪个机构下令冻结。原因会告诉你应该关注哪些交易和日期。

第二步：收集银行对账单。 为你名下每个账户申请至少12个月的对账单。^[f3] 如果调查涉及特定交易，要拿到涵盖那些日期及前后三个月的对账单。

第三步：收集收入证明。 包括工资单、雇主证明信、报税表（雇员用BE表，企业主用B表）、公积金（EPF）结单，以及商业发票或合同。

第四步：说明大额或异常交易。 为每一笔找到背后的记录：买卖协议、贷款文件、赠与声明、汇款收据或商业合同。

第五步：按日期排好一切。 做一条时间线，把每笔银行交易和对应文件配对。调查人员应能在几分钟内查到任何一笔存款或转账的来源。

第六步：写一份简短摘要。 用事实说明调查期间你的财务往来。这不是法律论证，只是帮人看懂你文件的导读。

每个部分应该什么时候做？

冻结期从命令发出时开始。根据AMLA第52A条，若18个月内没有人被提控，即告失效。^[f4] 不要拖到接近期限才开始准备。

先做： 拿到银行对账单，并确认是哪个机构冻结了账户。

接着： 收集收入文件、报税表和公积金记录。缺少的文件马上申请。

然后： 按日期整理文件并写好摘要。如果有律师，先一起过一遍再交出任何东西。

警方可能随时根据《刑事程序法典》第112条传你录口供。^[f5] 如果在问话前文件已备齐，你和律师就有扎实的基础。

需要花多少钱？

自己收集文件的开销，主要是银行可能收取的对账单手续费。

请处理AMLA和冻结账户案件的律师要另外付费，收费因案件复杂程度而不同，可以先问清楚。

文件不齐，调查人员就难以核对，处理可能拖得更久。

好的证据有什么用？

调查人员可以凭你的文件核对资金来源，再决定是否变更或解除冻结。

如果你向执法机构提出第44A条下的书面变更申请，申请需要清楚的文件支持，才有依据说明你的需要和款项来源。

如果案件上庭，整齐的证据给律师提供可用的材料。辩护以扎实的文件为基础，会更有条理。

哪些证据有帮助，哪些有害？

有力证据：正式银行对账单、内陆税收局报税表、公积金记录、与薪水进账相符的雇佣合同、附有对应发票的商业注册文件，以及附有银行转账记录的房产买卖协议。

辅助证据：个人财务记录、关于交易的往来讯息、显示时间的网上转账截图，以及能证实某笔交易用途的雇主或生意伙伴的陈述。

薄弱或有害的证据：没有日期的文件、没有正式依据的手写笔记、没有书面记录的口头协议，以及与银行对账单矛盾的任何材料。如果你的解释和交易记录对不上，只会引来更多疑问。

什么情况下一开始就该请律师？

不少文件你可以自己收集。但有些情况从第一天起就需要律师。

如果冻结与《刑事法典》第424A、424B或424C条的刑事调查有关，在向警方录任何口供前先请律师。《联邦宪法》第5(3)条保障你请律师的权利。^[f2]

如果案件涉及复杂的生意往来、海外转账或多个账户，律师能挑出最有分量的文件，并妥善呈交。

如果调查人员已经传你根据《刑事程序法典》第112条录口供，请先咨询律师。你在问话中如何回答、交出什么，都可能影响调查的走向。

证据准备清单

每收齐并整理好一项，就打个勾。

• 银行对账单（至少12个月，所有账户）
• 最新报税表（BE表或B表）
• 雇主证明信或商业注册文件
• 工资单或收入记录（6至12个月）
• 公积金结单
• 每笔被标记交易的相关文件
• 银行寄来的冻结相关信件
• 把每笔交易与来源配对的时间线
• 财务往来的简短摘要
• 身份证或护照副本

证据准备好之后怎么做？

一次交出完整的文件，不要零零散散地交。先交给律师，由律师审阅并决定如何呈交给调查官或法院。

如果没有律师，被传录口供时就把整理好的文件带到警局。只讲文件显示的事实，问什么答什么。

交出的每样东西都要留副本。记下日期、警官名字和交了什么。日后如有人问起交了什么、何时交的，这份记录能保护你。

为什么要尽早准备？

2024年《刑事法典》和《刑事程序法典》修订后，新增了第424A至424C条，警方也可以根据第116D条直接冻结账户。账户可能只因与某笔交易有关联就被冻结，而不是因为有不当行为的证据。

在这种情况下，文件就是你的代言人。调查人员和法院看的是记录。一份整齐的档案能说明你的钱有合法的来源。

关于证据的其他问题

调查结束后，我可以拿回文件吗？

调查结束或案件了结后，你可以向警方或法院申请归还原件。交出的所有材料，都要自己留一份副本。

如果我拒绝提供证据会怎样？

警方可以根据《刑事程序法典》第51条发出书面命令，要求你交出文件。要不要交、怎样交，先问律师。不配合可能让调查人员更加怀疑。

证据应该交给银行还是警方？

交给下令冻结的机构。如果是警方冻结，就交给调查官。如果冻结来自检察官或根据AMLA执行，由律师通过合适的法律渠道提交。银行无法解除其他机构下令的冻结。

网上银行截图可以当证据吗？

不一定。《1950年证据法》第90A条规范电子文件。网上银行记录如附有银行出具的真实性证明，就可被接受。单凭截图可能不够。

冻结后出现了不是我做的交易怎么办？

马上向银行和警方报告，这可能是身份被盗用或有人擅自使用你的账户。记下每一笔并单独报案。这有助于说明这些交易与你无关。

来源

1. 《2001年反洗钱、反恐融资及非法活动所得法》（AMLA），第44A、52A条
2. 《马来西亚联邦宪法》，第5(3)条
3. 《1950年证据法》，第90A、91-100条
4. 《刑事程序法典》（CPC），第112条
5. Raj, Ong & Yudistra, “Unveiling the Mystery: When Your Bank Account Gets Frozen by the Law” (2024)
6. Low & Partners, “Keldai Accounts: When Helping a Friend Becomes a Criminal Offence” (2024)