加密钱包证据：冻结账户指南

账户被冻结时，加密证据为什么重要？

被冻结的账户如果涉及加密货币，执法机构关心的是：钱从哪里来？加密利润是以令吉存款的形式进入你的银行账户。没有清楚的记录，这些存款看起来就像来历不明的收入。

区块链在这方面有帮助，因为它为每笔交易留下永久的公开记录。^[f2] 钱包之间的每笔转账都记下时间、金额和地址，任何人都能查核。要证明钱的来源时，这种公开性对你有利。

你要做的，是把区块链上的活动和银行存款连起来。整体做法，请看证据准备指南。

如何收集交易所记录

先从交易所账户开始。^[f4] 马来西亚持牌交易所必须核实你的身份，所以它们有把交易和你本人连起来的记录。

从每个用过的交易所下载完整记录：买入、卖出、存款、提款，以及任何质押或借贷。有些交易所可以导出CSV或PDF文件。

如果交易所提供正式账户对账单，请索取一份。印有交易所抬头的对账单，比原始数据文件更有分量。如果那是在证券委员会注册的马来西亚持牌交易所，请在记录中注明。^[f1]

如何记录钱包历史

如果你把加密货币放在交易所以外的个人钱包，这些钱包也要记录。每个钱包都有公开地址，进出该地址的每笔交易都在区块链上。

用区块链浏览器调出你掌控的每个钱包地址的完整记录。保存截图，能导出就导出。记下每笔交易的日期、时间、金额和对方地址。

目标是一条不断的轨迹：钱从交易所转到你的钱包，卖出时再转回交易所。任何空白都会引来疑问，所以每一步都要记录。

如何把加密出售对上银行存款

这是最重要的一步。把银行账户里的每笔令吉存款，对上交易所的某一笔加密出售。^[f3]

做一个简单的四栏表格：出售日期、卖出的加密货币数量、当时的令吉价值，以及对应的银行存款日期和金额。交易所记录和银行对账单已包含所需的一切资料。

出售金额和存款金额有小差距是正常的，原因是交易所手续费、兑换率和转账费。把差距写进表格，以免看起来像漏洞。

如果买家通过P2P交易直接付款给你，请逐一记录每位买家的付款，附上聊天记录、付款确认和P2P平台的记录。

如何证明交易是真实的

除了逐笔对账，你的整体规律也很重要。数月或数年的定期交易，加上一贯的买卖记录和逐步增加的余额，都显示交易是真实的。

交易所账户的开户日期也有关系。冻结前几年就开户、一直稳定交易的账户，显示出长期规律。突然有大额进出的新账户，就比较难解释。

税务记录是佐证。如果你在所得税申报中申报了加密利润，就显示你把这笔收入当作合法收入。如果没有申报，请先问律师再处理税务，不要自行修改申报。

如果有些记录找不到呢？

有些记录会很难找。交易所关闭、钱包遗失、旧资料也可能不容易取得。有些人会遇到这种空白，不必惊慌。

先从手上有的开始：现有的交易所账户、银行对账单，以及你保存的截图或文件。处理过加密案件的律师知道如何用区块链分析工具和其他资料来源补上空白。

如果你用过的交易所已经关闭，看看区块链上是否仍有你的交易。交易所没了，区块链记录还在，所以钱包地址和它的记录仍可查核。

如果需要一般导出没有的旧记录，请联系交易所客服，询问能否提供更早的记录。

如何与律师合作

加密证据需要既懂技术又懂法律的律师。不是每位马来西亚刑事律师都处理过数字资产案件。请找处理过涉及加密货币的冻结账户事务的律师。

第一次见面时，带上交易所记录、钱包历史、银行对账单和对账表。证据越有条理，律师就越快评估案件，建议下一步。

律师可能建议请区块链取证专家准备正式报告。报告会追踪钱在区块链上的流向，以法庭和调查人员看得懂的方式呈现，为你的证据加上独立的专业意见。

来源

1. 马来西亚证券委员会，认可市场指南（数字资产交易所）
2. Raj, Ong & Yudistra，“Unveiling the Mystery: When Your Bank Account Gets Frozen by the Law”（2024）
3. 2001年反洗钱、反恐怖主义融资及非法活动收益法（AMLA）
4. 1950年证据法，电子和数字记录的可采纳性