Pengarah Syarikat Disiasat Kerana Akaun Keldai?
Akaun syarikat anda sedang disiasat, dan sebagai pengarah anda mungkin turut berisiko secara peribadi.
Sumber disemak 2026-09-15
Kenapa pengarah boleh bertanggungjawab secara peribadi
Apabila akaun syarikat digunakan sebagai akaun keldai, siasatan tidak berhenti di peringkat syarikat. Polis melihat siapa yang ada kuasa ke atas akaun dan siapa yang mengawal atau membenarkan transaksi.
Sebagai pengarah, anda mungkin penandatangan akaun syarikat dan wajib di sisi undang-undang mengawasi urusan syarikat. [f2] Jika wang jenayah melalui akaun itu, penyiasat akan melihat peranan anda, apa yang anda tahu dan sama ada kawalan yang betul wujud.
Seksyen 424A hingga 424C Kanun Keseksaan ialah kesalahan akaun keldai. Seksyen 424B meliputi sesiapa yang memberi orang lain kawalan ke atas akaun atau instrumen pembayarannya sendiri (akaun bank, kad atau log masuk perbankan dalam talian) tanpa kuasa atau tujuan yang sah. [f1]
Ini boleh melibatkan pengarah yang memberi akses akaun kepada seseorang yang kemudian menyalahgunakannya. Apa yang anda tahu dan sebab anda memberi akses itu penting untuk pembelaan anda.
Apabila pekerja atau rakan kongsi yang bertanggungjawab
Dalam sesetengah kes, pengarah tidak menjalankan aktiviti keldai itu sendiri. Pekerja yang ada akses akaun, rakan kongsi perniagaan atau orang luar mungkin menggunakan akaun tanpa pengetahuan pengarah.
Ini penting untuk pembelaan anda. Risiko peribadi anda mungkin berkurang jika anda boleh menunjukkan tiga perkara. Orang lain yang mengawal transaksi, anda ada pengawasan yang munasabah, dan penyalahgunaan berlaku tanpa pengetahuan anda. [f4]
Peguam anda akan menyemak siapa yang ada akses kepada akaun, langkah kelulusan yang wujud, dan sama ada sebarang tanda amaran boleh anda lihat. Jawapannya menentukan pembelaan anda.
Apa maksud pembekuan akaun syarikat
Apabila akaun dibekukan di bawah AMLA 2001, keseluruhannya disekat. [f3] Ini bermakna tiada gaji, tiada bayaran pembekal, tiada sewa dan tiada kos operasi.
Sebagai pengarah, anda menghadapi dua masalah serentak: mengekalkan perniagaan dan mempertahankan diri. Permohonan variasi bertulis kepada agensi di bawah Seksyen 44A boleh melepaskan wang untuk kos perniagaan yang penting. Ia permohonan bertulis kepada agensi yang membekukan akaun, dan pegawai yang lebih kanan membuat keputusan.
Pekerja perlukan gaji dan pembekal perlu dibayar. Semakin lama pembekuan berjalan tanpa tindakan, semakin besar kerosakan kepada perniagaan dan hubungannya.
Apa yang perlu dibuat sekarang
Simpan semua rekod syarikat. Kumpulkan minit mesyuarat lembaga, penyata kewangan, mandat bank, polisi dalaman dan sebarang rekod siapa yang ada akses akaun. Ini bukti penting untuk pembelaan anda. [f2]
Kenal pasti siapa yang ada akses akaun. Senaraikan pekerja, rakan kongsi atau orang luar yang ada kuasa menandatangani, log masuk perbankan dalam talian, atau kad dan token bank syarikat. Ini membantu polis mencari orang yang sebenarnya bertanggungjawab.
Dapatkan peguam sebelum memberi kenyataan. Jika polis memanggil anda, hadirlah. Tetapi minta peguam sebelum menjawab soalan. Kata-kata pengarah membawa berat tambahan, dan jawapan yang cuai boleh menambah risiko peribadi anda.
Jangan musnahkan sebarang rekod. Jangan padam e-mel, carik dokumen atau buang fail daripada sistem syarikat. Memusnahkan bukti ialah kesalahan berasingan dan merosakkan pembelaan anda.
Berbincang dengan peguam sekarang. Anda perlukan peguam yang mengendalikan pembelaan jenayah dan urusan syarikat. Peguam anda boleh menjalankan pembelaan, memohon variasi pembekuan supaya perniagaan boleh berjalan, dan berurusan dengan pegawai penyiasat bagi pihak anda.
Bagaimana peguam membina pembelaan pengarah
Bukti tadbir urus yang baik. Peguam anda akan membentangkan kawalan, langkah kelulusan dan pengawasan syarikat. Minit mesyuarat, polisi dan rekod audit menunjukkan anda mengambil serius tugas anda dan ada sistem untuk menghalang penyalahgunaan.
Apa yang anda tahu. Apa yang anda tahu dan mengapa anda bertindak begitu penting untuk pembelaan anda. Peguam anda akan menyemak sama ada anda boleh nampak transaksi itu, sama ada seseorang menyembunyikannya, dan sama ada laporan syarikat akan menunjukkannya.
Siapa yang sebenarnya bertanggungjawab. Jika pekerja atau rakan kongsi yang menguruskan transaksi, peguam anda akan mengumpul bukti yang menunjuk kepada orang itu. Ini boleh mengalihkan tumpuan siasatan kepada orang yang sebenarnya menjalankan aktiviti akaun itu.
Melindungi syarikat. Peguam anda juga berusaha mengurangkan kerosakan kepada syarikat. Ini termasuk memohon variasi pembekuan untuk kos operasi, berurusan dengan pekerja dan pembekal, dan bekerjasama dengan setiausaha syarikat dan juruaudit.
Sumber
- Low & Partners, “Keldai Accounts: When Helping a Friend Becomes a Criminal Offence” (2024)
- Akta Pindaan Kanun Keseksaan 2024, Seksyen 424A, 424B, 424C
- Akta Syarikat 2016, Kewajipan Pengarah
- Akta Pencegahan Pengubahan Wang Haram 2001 (AMLA)
Perlukan Peguam untuk Kes Akaun Beku Anda?
Minta Peguam Hubungi SayaUntuk anda yang mahu mendapatkan khidmat peguam. Bagi maklumat umum, gunakan panduan dan alat kami.
Sumber maklumat bebas, bukan firma guaman. Kami tidak memberikan nasihat guaman. Jika sesuai dan dengan persetujuan anda, kami boleh menghubungkan anda dengan peguam bebas. Ketersediaan peguam dan penerimaan kes tidak dijamin. Cara rujukan berfungsi
Adakah saya bertanggungjawab secara peribadi jika akaun syarikat dijadikan akaun keldai?
Ia bergantung pada apa yang anda buat dan apa yang anda tahu. Jika pekerja atau rakan kongsi menggunakan akaun tanpa pengetahuan anda, risiko peribadi anda mungkin terhad. Tetapi pengarah ada kewajipan berhati-hati, jadi polis akan bertanya sama ada anda tahu, atau sepatutnya tahu, tentang transaksi itu.
Bolehkah saya dituduh jika pekerja yang menguruskan transaksi?
Ya, boleh. Penyiasat akan melihat sama ada anda mengawasi akaun, sama ada kawalan yang betul wujud, dan sama ada anda nampak transaksi luar biasa. Menunjukkan anda ada kawalan yang munasabah dan tidak tahu tentang penyalahgunaan itu penting untuk pembelaan anda.
Apa beza liabiliti syarikat dengan liabiliti saya?
Sendirian Berhad ialah entiti undang-undang yang berasingan daripada pengarahnya. Namun undang-undang jenayah masih boleh mengenakan pengarah yang terlibat dalam jenayah atau sengaja membenarkannya. Syarikat boleh dikenakan tindakan, tetapi risiko jenayah anda sendiri bergantung pada apa yang anda tahu dan lakukan.
Adakah pembekuan syarikat menjejaskan akaun peribadi saya?
Tidak secara automatik. Pembekuan meliputi akaun syarikat. Jika siasatan meluas kepada peranan anda sendiri, polis mungkin membekukan akaun peribadi anda secara berasingan. Peguam boleh memberitahu cara melindungi akaun peribadi anda.
Patutkah saya bekerjasama atau tunggu sama ada saya dituduh?
Bekerjasama, melalui peguam anda. Rekod syarikat, bukti pengawasan anda dan penjelasan yang jelas tentang apa yang anda tidak lakukan boleh membantu. Berjumpa peguam sebelum memberi apa-apa kenyataan; peguam boleh menguruskan hubungan dengan penyiasat.
Bolehkah saya terus menjalankan syarikat semasa siasatan?
Ya. Siasatan tidak menyingkirkan anda sebagai pengarah atau menutup syarikat. Dengan akaun dibekukan, anda perlu cara lain untuk terus beroperasi. Jika pembekuan di bawah AMLA s44, peguam boleh membuat permohonan bertulis kepada agensi untuk melepaskan wang bagi perbelanjaan penting.
Rekod syarikat apa yang patut saya kumpul?
Minit mesyuarat lembaga, penyata kewangan, mandat bank yang menunjukkan siapa boleh menandatangani, dokumen kawalan dalaman, rekod pekerja yang ada akses akaun, dan semua mesej tentang transaksi yang ditanda. Rekod ini menunjukkan cara anda mengurus syarikat dan membantu mengenal pasti siapa yang menguruskan transaksi itu.
Halaman berkaitan
Jika situasi anda sedikit berbeza, halaman ini membincangkan topik yang paling hampir.
Perlukan Peguam untuk Kes Akaun Beku Anda?
Minta Peguam Hubungi SayaUntuk anda yang mahu mendapatkan khidmat peguam. Bagi maklumat umum, gunakan panduan dan alat kami.
Sumber maklumat bebas, bukan firma guaman. Kami tidak memberikan nasihat guaman. Jika sesuai dan dengan persetujuan anda, kami boleh menghubungkan anda dengan peguam bebas. Ketersediaan peguam dan penerimaan kes tidak dijamin. Cara rujukan berfungsi