Akaun Bank Perniagaan Dibekukan di Malaysia

Mengapa akaun perniagaan dibekukan?

Akaun perniagaan boleh dibekukan di bawah kuasa yang sama seperti akaun peribadi. Polis boleh membekukannya di bawah seksyen 116D KTJ semasa siasatan jenayah. ^[f1] Pendakwa Raya boleh mengarahkan pembekuan di bawah seksyen 50(1) AMLA jika akaun itu disyaki menyimpan hasil aktiviti haram. ^[f2]

Puncanya boleh berbeza bagi perniagaan. Syarikat mungkin dibayar oleh pelanggan yang wangnya kemudian didapati berkaitan penipuan. Deposit tunai besar, pergerakan wang yang pantas, atau urusan dengan syarikat yang ditanda juga boleh menyebabkan pasukan pematuhan bank bertindak di bawah arahan BNM. ^[f5]

Bagaimana anda tahu akaun itu dibekukan?

Bayaran keluar mungkin gagal, perbankan dalam talian disekat, atau pekerja melaporkan transaksi ditolak. Ada pemilik yang hanya tahu apabila bank menelefon untuk meminta dokumen.

Pembekuan penuh menyekat semua: pindahan masuk dan keluar, penjelasan cek dan arahan tetap. Pembekuan separa mungkin menerima deposit tetapi menyekat pengeluaran. Hubungi jabatan perbankan korporat bank anda untuk mengesahkan jenis dan sumber pembekuan.

Tanya pegawai bank tiga perkara: pihak berkuasa mana yang mengarahkan pembekuan, jenis sekatan, dan nombor rujukan. Catat semuanya, termasuk nama pegawai dan tarikh panggilan.

Kesan pembekuan terhadap operasi

Akaun perniagaan yang dibekukan menghentikan hampir semua perkara. Gaji tidak boleh dibayar daripadanya, dan bayaran pembekal terhenti. Sewa dan utiliti tidak berbayar, dan cukai seperti SST tidak dapat dibayar tepat pada masanya.

Jika syarikat hanya ada satu akaun operasi, perniagaan boleh terhenti sepenuhnya. Jika anda ada akaun di bank lain, semak segera sama ada ia masih berfungsi. Jangan pindahkan wang antara akaun dengan cara yang boleh kelihatan seperti cuba mengelak pembekuan.

Untuk bantuan membayar gaji pekerja semasa pembekuan, baca panduan kami tentang pembekuan akaun perniagaan dan gaji.

Apa yang pengarah masih wajib buat

Tanggungjawab anda sebagai pengarah di bawah Akta Syarikat 2016 berterusan walaupun akaun syarikat dibekukan. ^[f4] Anda mesti bertindak dengan suci hati dan demi kepentingan terbaik syarikat. Ini termasuk mengambil langkah munasabah untuk menangani pembekuan dan melindungi kewangan syarikat.

Pengarah mungkin bertanggungjawab secara peribadi untuk gaji pekerja yang tidak dibayar. Caruman KWSP mesti diteruskan walaupun ada pembekuan. Penyata tahunan SSM dan pemfailan berkanun lain masih perlu dibuat mengikut tarikh.

Sebab itu tindakan cepat penting. Variasi di bawah seksyen 44A AMLA, yang dipohon secara bertulis kepada agensi penguatkuasa, boleh membolehkan wang dilepaskan untuk kos penting ini, jika agensi bersetuju.

Cara memohon perintah variasi

Di bawah seksyen 44A AMLA, pihak yang terjejas oleh perintah pembekuan boleh memohon secara bertulis kepada agensi penguatkuasa untuk mengubahnya. ^[f3] Bagi perniagaan, peguam anda membuat permohonan yang menyenaraikan kos penting syarikat.

Permohonan boleh disertakan rekod gaji, perjanjian sewa, kontrak pembekal, cukai yang perlu dibayar dan tarikh akhir pemfailan berkanun. Jika diluluskan, bank melepaskan jumlah tertentu untuk tujuan itu sementara siasatan diteruskan.

Jika keperluannya mendesak, peguam anda boleh meminta permohonan itu diuruskan dengan segera. Kebajikan pekerja, tarikh akhir kontrak dan kewajipan peraturan ialah sebab yang boleh dikemukakan.

Melindungi perniagaan semasa akaun dibekukan

Gunakan akaun syarikat yang tidak dibekukan. Jika syarikat ada akaun lain yang berfungsi, semak sama ada ia boleh digunakan. Jangan buka akaun baharu atau minta orang lain menerima bayaran bagi pihak syarikat tanpa nasihat peguam, kerana ini boleh dilihat sebagai cubaan mengelak pembekuan AMLA atau polis.

Maklumkan akauntan anda segera. Unjuran aliran tunai perlu dikemas kini, dan sesetengah tarikh akhir cukai mungkin perlu dipohon lanjutan. Maklumkan juruaudit juga jika pembekuan menjejaskan akhir tahun kewangan.

Berbincang dengan pembekal utama dan tuan rumah. Terangkan keadaan secara umum dan persetujui pengaturan sementara. Simpan rekod bertulis, kerana ia melindungi syarikat jika timbul pertikaian tentang bayaran lewat.

Bila perlu bantuan undang-undang

Akaun perniagaan yang dibekukan ialah masalah undang-undang. Peguam yang mengendalikan kes akaun beku boleh menulis kepada pasukan pematuhan bank, berurusan dengan pegawai penyiasat, memohon variasi dan mewakili syarikat sepanjang proses.

Bagi perniagaan, menunggu ada kosnya sendiri. Gaji lewat boleh membawa pertikaian pekerjaan, cukai yang terlepas boleh dikenakan penalti, dan kontrak pembekal yang dimungkiri boleh membawa tuntutan. Peguam boleh menentukan kewajipan mana yang paling mendesak dan memohon perintah variasi supaya perniagaan terus berjalan.

Jika anda tidak pasti apa perlu dibuat dahulu, peguam boleh mengenal pasti jenis pembekuan dan pihak berkuasa di sebaliknya. Mereka kemudian boleh menyusun langkah dan anggaran garis masa.

Sumber

1. Kanun Tatacara Jenayah (CPC), Seksyen 116D, kuasa pembekuan akaun semasa siasatan
2. Akta Pencegahan Pengubahan Wang Haram, Pencegahan Pembiayaan Keganasan dan Hasil daripada Aktiviti Haram 2001 (AMLA), Seksyen 50(1)
3. AMLA Seksyen 44A, variasi perintah pembekuan
4. Akta Syarikat 2016, tanggungjawab dan kewajipan pengarah
5. Akta Pencegahan Pengubahan Wang Haram 2001 dan dokumen polisi AML/CFT Bank Negara Malaysia