公司董事在骡子账户案的刑事风险
公司账户被滥用时，董事可能个人被控，而不只是公司承担责任。
来源核实于 2026-09-17 至 2026-09-29
为什么公司账户被冻结会变成董事的问题
公司账户在骡子账户调查中被冻结时，有些董事以为只有公司有风险。这种想法可能很危险。刑事责任跟随掌控账户和交易的人，而这可能是董事。
公司名义保护不了你。如果你握有网上银行登入权限、签了银行授权书或批准了转账，调查人员会直接找上你。
想先了解基本情况，请看账户冻结如何运作。
可能牵涉董事的罪名
主要罪名在刑事法典里。第424C条涵盖没有合法目的、经由账户进行的交易。刑罚是监禁3至10年，或罚款RM10,000至RM150,000，或两者兼施。[f1]
它是骡子账户罪名中最重的一项，看的是交易，而不是公司归谁所有。
第424A条涵盖在没有合法授权下，持有或掌控他人的支付卡或银行账户。[f2] 如果董事掌控了一个其实不属于公司的账户，就可能触犯这一条。
这些罪名的共同点是掌控和行为。记录可能指向董事，所以公司这个名义提供的保护很有限。
冻结是怎样下的
有两条路径值得注意。根据2001年反洗钱法第50条，检察官可以命令银行扣住怀疑来自犯罪的款项。[f4] 公司账户可能在毫无预警下被冻结。
刑事程序法典第116D条也允许警长或以上级别的警官无须法庭命令冻结账户。[f3] 对企业来说，薪金和供应商付款可能一夜之间停摆。
用的是哪条路径很重要，因为应对步骤和期限都不同。律师会先查清是谁下的命令，再建议下一步。
调查人员会看什么
调查人员根据账户本身的记录查案：谁开的户、谁握有授权、谁批准每笔转账、钱流向哪里。如果你的名字出现在这些记录上，你可能会被牵涉进来。
他们也会查你知道什么、有什么意图。
你知道进账可疑吗？你有没有忽略明显的警号？这些问题决定你的行为被视为无辜还是蓄意。
一份清楚的书面说明，交代你的角色，会有帮助。混乱或前后不一的解释会引来怀疑。
董事可以依靠的权利
联邦宪法第5(3)条赋予你咨询并由自选律师辩护的权利。[f5] 从你被要求录口供那一刻起，这项权利就适用。
及早行使这项权利，并不代表承认任何事。这只是在正式陈述前，先弄清自己处境的明智做法。
想了解这类案件怎样构成和应对，请看骡子账户辩护概览。
董事应该先做的事
一得知冻结就停止转移资金。不要为了维持业务，叫员工或其他董事把付款转经他们自己的账户。这会把更多人卷进案件。
收集冻结参考编号、银行信函、账户授权书，以及一份简短记录，写明谁掌控什么。然后在作任何陈述前先取得意见。想知道律师能怎样协助，请看律师能做什么。
律师可以查明是哪道命令冻结了账户，帮你准备警方口供，并代你与调查官沟通。
保护公司其他人
暂停受影响的付款，告诉其他董事发生了什么，并在取得意见后共同做决定。由一个人仔细保存记录，能保护所有名字出现在账户上的人。
这也有助你日后的说明。负责任处理并保存记录的公司，和惊慌失措、把付款分散到个人账户的公司，给人的观感截然不同。
来源
- 刑事法典，第424A及424C条 (lawnet.com.my)
- 刑事程序法典，第116D条 (parlimen.gov.my)
- 2001年反洗钱法 (AMLA)，第50条 (lawnet.com.my)
- 联邦宪法，第5(3)条 (lawnet.com.my)
只是公司账户被滥用，董事也会被控吗？
可能会。刑事责任跟随掌控账户或进行交易的人，而这可能是董事。刑事法典第424A和424C条看的是掌控和交易，而不是公司归谁所有。如果你批准过转账或握有网上银行登入权限，风险可能落在你个人身上。
董事批准转账，这点重要吗？
可能非常重要。谁批准或执行每笔转账的记录，会让调查人员知道谁掌控账户。批准了后来证实是骗款的付款的董事，可能被问到知道什么、有什么意图。清楚记录谁做了什么，有助保护你。
账户一被冻结，董事应先做什么？
停止转移资金。收集冻结参考编号和银行信函。录口供前先取得法律意见。不要叫员工把付款转经个人账户。你有权咨询律师，及早行使这项权利会影响案件的走向。
单凭董事身份，就会坐牢吗？
不会。头衔本身不是罪。关键是掌控、知情，以及你在交易前后做了什么。控方必须把你和账户及非法活动联系起来。所以在正式陈述前，请先和律师仔细准备一份关于你角色的说明。